Ambitie 1 - Gezonde gemeentefinanciën

De gemeenteraad van Noordoostpolder heeft de meerjarenprogrammabegroting vastgesteld met een structureel duurzaam evenwicht.
De effecten van de inflatie zijn totnogtoe niet te kwantificeren. Bekend is dat er voor de effecten in het fysieke domein een gerede kans is dat de voorzieningen voor onderhoud bij het opmaken van de jaarrekening zullen moeten worden aangevuld. Mochten deze effecten bij de decemberrapportage kunnen worden gekwantificeerd, dan zal dat vooruitlopend op de definitieve bepaling van de voorzieningen worden gerapporteerd. Voor het sociale en klassieke domein kan voor nu ook nog geen kwantificering worden gegeven. De personeelslasten staan ook dit jaar weer onder druk. De huidige periode zijn er flink wat extra taken die vragen om veel organisatietalent. Een aantal is snel weer te geven: coronacrisis, GRIP op sociaal domein, toeslagen affaire, energietoeslagen, de verhoging van de energietoeslagen en de opvang van ontheemden uit de Oekraïne. Al deze onderwerpen eisen veel flexibiliteit van de organisatieonderdelen en vragen in het bijzonder extra inspanning van de individuele medewerkers. Een krappe arbeidsmarkt maakt de mogelijkheid om snel te anticiperen, bij opgetreden uitdagingen, niet eenvoudig. Ook hier geldt dat deze situatie voor de decemberrapportage opnieuw wordt bezien. Alsdan worden nadelige effecten ten laste van het resultaat 2022 of de reserve beleidsplan gebracht.

-

In de begroting zijn bezuinigingsmaatregelen verwerkt die tot nog toe conform gerealiseerd zijn of waar zicht is op realisatie.

Het Rijk heeft begin 2022 niet die duidelijkheid gegeven over de Omgevingswet, die ondersteunde bij het kunnen maken van (nieuwe) opties voor het invullen van het beleid in het kader van de Omgevingswet. Het Rijk heeft de invoering van de Omgevingswet uitgesteld van 1 juli 2022 naar 1 januari 2023. Ook de meicirculaire heeft geen duidelijkheid gegeven over de (on)mogelijkheden voor het beleid voortvloeiend uit de Omgevingswet, anders dan dat zij opnieuw aanvullende incidentele middelen aan de algemene uitkering heeft toegevoegd, als compensatie voor lasten van voorbereiding en implementatie van de Omgevingswet. Het eerstvolgende moment waarop financieel meer duidelijkheid kan ontstaan, is bij de septembercirculaire. De effecten daarvan zullen zo nodig in de decemberrapportage 2022 en of de begroting 2023 en verder worden meegenomen.

Deze doelstelling is gerealiseerd. De waarderingen inzake de wet WOZ voor de belastingaanslagen 2022 zijn uitgevoerd op basis van de nieuwe systematiek.

In februari is een nieuwe Belastingenapplicatie geïmplementeerd. Het migratietraject loopt tot eind 2022. Na het migratietraject zullen de werkzaamheden voor het realiseren van meer samenhang geïntensiveerd worden.

Het beleidsuitgangspunt is dat leges kostendekkend zijn. Voor de afvalstoffenheffing voor 2022 heeft de raad niet het uitgangspunt van kostendekkendheid gehanteerd. De reden daarvoor was de invoering van het differentiatietarief voor de afvalstoffenheffing in 2021 en de signaalwerking naar de inwoners voor de tarievenvaststelling van 2022. Verder was er op het moment van de tarievenvaststelling voor 2022 nog een onderhandeling gaande met de afvalinzamelaar en -verwerker voor de overeenkomst van 2022 en verder. Bij het opstellen van de jaarrekening 2021 werden de effecten zichtbaar van een herstellende markt voor herbruikbare grondstoffen, wat een positief effect had op het product afval van € 435.434 in de jaarrekening 2021. In het voorjaar van 2022 heeft gemeente Noordoostpolder een nieuwe overeenkomst gesloten met de afvalverwerker die een negatief effect heeft op de kostendekkendheid van de tarieven voor 2022 van € 416.000 (in verband met een 50%-korting). Met ingang van 2023 bedraagt de korting nog 25%, ofwel € 208.000 en per 2024 vervalt de korting. Verder is conform de dienstverleningsovereenkomst de inflatiecorrectie voor 2023 van toepassing van 9,7%, waarvan in de aandeelhoudersvergadering van 2 juni 2022 is vastgesteld dat 5% wordt doorberekend voor de inzamelkosten van 2023. Over de kosten- en opbrengstenontwikkeling van 2022 is op het moment van schrijven van deze bijdrage aan de bestuursrapportage nog onvoldoende informatie beschikbaar. Voor de status van de uitvoering van deze doelstelling is aangegeven 'de activiteit wordt naar verwachting niet gehaald', wat voor nu uitgelegd dient te worden dat het onzeker is dat deze doelstelling gerealiseerd wordt. Een verdergaande scheiding van afval en hogere opbrengsten van restgrondstoffen zullen een positief effect hebben op het totaal van het product afval 2022.

-

-